ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТОЙ" ИНН:0323110890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50712177 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года72768821
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года768821116
11503 Основные средства на конец отчетного года28561479234948859321
11504 Основные средства на конец предыдущего года47923494885932163157
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28633479994957659342
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47999495765934270458
12103 Запасы на конец отчетного года60138684515883187747
12104 Запасы на конец предыдущего года68451588318774716449
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года704000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194913212888174482157291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21592817448215729156367
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года37386435763500039501
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4357635000395010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166324524531001732923
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52453100173292311002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года459465377368368486287462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38040836848628746283818
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года488098425367418062346804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года428407418062346804154276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46647551937298347571
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55193729834757135696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46677552077299747585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55207729974758535710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года67130303991500090000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года303991500090000100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года67130303991500090000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года303991500090000100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года210695666122900107827
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года566612290010782718566
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350182334095207165101392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3340952071651013920
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3040000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3040000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374291339761330065209219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34280133006520921918566
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года488098425367418062346804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года428407418062346804154276
21103 Выручка за отчетный год538377995232768003565501
21104 Выручка за предыдущий год995232768003565501598254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год456817886565609692442947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год886565609692442947522103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81560108667158311122554
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10866715831112255476151
22203 Управленческие расходы за отчетный год592267322710173877188
22204 Управленческие расходы за предыдущий год732271017387718855218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22334354405657345366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35440565734536620933
23203 Проценты к получению за отчетный год33347584104
23204 Проценты к получению за предыдущий год475841040
23303 Проценты к уплате за отчетный год12565197982143920262
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1979821439202620
23403 Прочие доходы за отчетный год5837589620161564
23404 Прочие доходы за предыдущий год5896201615641496
23503 Прочие расходы за отчетный год5453010860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10486220133614826772
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22013361482677220933
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2097440372305354
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4403723053544187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8389176102541211875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17610254121187516746
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8389176102541211875
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17610254121187516746
32003 Величина капитала на 3114141414
32007 Величина капитала на 3155193729834757135696
32008 Величина капитала на 3155207729974758535710
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)16000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8389176102541211875
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8405176102541211875
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8389176102541211875
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8389176102541211875
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)16000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)16000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169353540000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)169353540000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16935000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)16935000
33003 Величина капитала на 3130141414
33007 Величина капитала на 3146647551937298347571
33008 Величина капитала на 3146677552077299747585
36003 Чистые активы на 3146677552077299747585
36004 Чистые активы на 3155207729974758535710
41103 Поступления – всего за отчетный год657261131931615083471231112
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6572611150484942574679053
41203 Платежи – всего за отчетный год577025173705718741681737013
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50924113299181078711866274
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13322625112217026492
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2788440372305354
41293 Прочие платежи за отчетный год51674320427744618818631
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год80236-417741-365821-505901
42103 Поступления – всего за отчетный год5837237300
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5837237300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год5837237300
43103 Поступления – всего за отчетный год268782403048463071497829
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год268782403048463071497822
43203 Платежи – всего за отчетный год2409843540007
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год240984000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год27798367648463071497822
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период113871-4772097250-8079

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8389)/Стоимость активов (488098) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22334)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (456817+0+59226) = 4.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22334)/Выручка (538377) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8389)/Выручка (538377) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 1.777

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.777<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (4.15%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИТОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить