ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЯТАВТО" ИНН:0323111614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53012339 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49747574465125537731
11504 Основные средства на конец предыдущего года57446512553773138041
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года46527475145456356399
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года47514545635639938050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9627410496010581894130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1049601058189413076091
12103 Запасы на конец отчетного года171366202757265364182884
12104 Запасы на конец предыдущего года202757265364182884160041
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2443263725123691
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2637251236913276
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23712255822018686903
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25582201867086859914
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44773577070493155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года357707049315512464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201998266746295111276633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года266746295111260598235695
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298272371706400929370763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года371706400929354728311786
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175536208320224504158113
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года208320224504153226133778
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175546208330224514158123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208330224514153236133788
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89993123520172109113611
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12352017210911361139279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3273339856430699029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39856430687881138719
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122726163376176415212640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163376176415201492177998
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298272371706400929370763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года371706400929354728311786
21103 Выручка за отчетный год2957456694919547941210882
21104 Выручка за предыдущий год66949195479412009571297423
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2521275934158595521079959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59341585955210799581175995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год436187607695242130923
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7607695242120999121428
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6532992802109522111269
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9280210952210461086462
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21711-16726-1428019654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16726-142801638934966
23303 Проценты к уплате за отчетный год1688713972148797808
23304 Проценты к уплате за предыдущий год139721487978083625
23403 Прочие доходы за отчетный год7298163772370420102
23404 Прочие доходы за предыдущий год16377237042010229079
23503 Прочие расходы за отчетный год1480186319161241
23504 Прочие расходы за предыдущий год186319161241631
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32780-16184-737130707
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16184-73712744259789
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32780-16184-737127305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16184-73712195450412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32780-16184-737127305
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16184-73712195450412
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31208320224504153226133778
32008 Величина капитала на 31208330224514153236133788
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))327841618473712970
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)327841618473712970
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))327841618473710
33218 Убыток (ИТОГО)327841618473710
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31175536208320224504158113
33008 Величина капитала на 31175546208330224514158123
36003 Чистые активы на 31175546208330224514158123
36004 Чистые активы на 31208330224514153236133788
41103 Поступления – всего за отчетный год3134566763399579191341854
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2957456694919547941210882
41193 Прочие поступления за отчетный год1771168483125130972
41203 Платежи – всего за отчетный год29433759887910125231425495
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2277185228469442671315926
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18545301273520136739
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1688713972148797808
41293 Прочие платежи за отчетный год31187319341817658333
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1911977460-54604-83641
43103 Поступления – всего за отчетный год174420288119692734952273
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год174420288119692734952273
43203 Платежи – всего за отчетный год224832336858634236877941
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год224832336858634236877941
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-50412-487395849874332
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31293287213894-9309

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32780)/Стоимость активов (298272) = -10.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21711)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (252127+65329+0) = -6.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21711)/Выручка (295745) = -7.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32780)/Выручка (295745) = -11.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.43

Индекс Альтмана Z = 4.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-7.34%), рентабельность компании (-11.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТАВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить