ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ" ИНН:0323111759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53012888 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года140014001400
12104 Запасы на конец предыдущего года140014000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201317622116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176221160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342832223566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322235660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343832323576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323235760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года337831120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года311234770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года338831223487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года312234870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5011089
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5011089
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343832323576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323235760
21103 Выручка за отчетный год493664226517
21104 Выручка за предыдущий год642265170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год493664226517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год642265170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год473361330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год613360680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2032896517
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2894490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203289449
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2894490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203289449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2894490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2032890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2894490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (203)/Стоимость активов (3438) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4733+0) = 4.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (4936) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (203)/Выручка (4936) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 68.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 67.76

Индекс Альтмана Z = 78.185

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (40.56), коэффициент текущей ликвидности (68.56), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.11%), рентабельность компании (4.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛАН-УДЭНСКИЕ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЕ МАСТЕРСКИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить