ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЛЬКОМ" ИНН:0323111893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53013698 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года227232237242
11504 Основные средства на конец предыдущего года232237242247
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года157157157157
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года157157157157
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года384389394399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года389394399404
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111117105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65105185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1414766
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1476655
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1351318611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года788611247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года519520480410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года467480410651
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10201010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8-52-43-87
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54-43-87-92
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2-32-23-77
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44-23-77-82
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года448438438448
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года448438448698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63653935
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года69000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года517552503487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года511503487733
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года519520480410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года467480410651
21103 Выручка за отчетный год364339331254
21104 Выручка за предыдущий год339331254392
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307310266248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310266248254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5729656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29656138
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5729656
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29656138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5729656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29656138
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год116131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год613127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4623525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23525105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4623525
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23525102
32003 Величина капитала на 3110201010
32007 Величина капитала на 31-54-43-87-92
32008 Величина капитала на 31-44-23-77-82
33003 Величина капитала на 3110202010
33007 Величина капитала на 31-8-52-43-87
33008 Величина капитала на 312-32-23-77
36003 Чистые активы на 312-32-23-69
36004 Чистые активы на 31-44-23-77-82
41103 Поступления – всего за отчетный год383338390493
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год382338380493
41193 Прочие поступления за отчетный год10100
41203 Платежи – всего за отчетный год385400310542
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19202230
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год87967350
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год115132
41293 Прочие платежи за отчетный год268279202460
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2-6280-49
43103 Поступления – всего за отчетный год1000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000
43203 Платежи – всего за отчетный год10100
43293 Прочие платежи за отчетный год1000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (519) = 8.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (307+0+0) = 18.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (364) = 15.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (364) = 12.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 2.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (15.66%), рентабельность компании (12.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить