ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОБАЗА №1" ИНН:0323111903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53013511 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3109338239444569
11504 Основные средства на конец предыдущего года3382394445696337
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3109338239440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3382394445690
12103 Запасы на конец отчетного года4838188199
12104 Запасы на конец предыдущего года38188199325
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1190280526232955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2805262329543197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42291463651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91463651127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1660293432740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2935327438040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4769631672188374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6316721883749986
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года450000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года450000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1528000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4935000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года23000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года23000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2413000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1328000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4414407954696162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4079546961627005
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года355223717482212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2237174822122981
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года355223717480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2237174822120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4769631672188374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6316721883749986
21103 Выручка за отчетный год577765261602418887
21104 Выручка за предыдущий год6526160241888729314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130180101595519554
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4118159551955428041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4476-1484690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240869-6670
22203 Управленческие расходы за отчетный год4072000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3892000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год404-1484690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-148469-6670
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год11154094171083
23404 Прочие доходы за предыдущий год4094021083456
23503 Прочие расходы за отчетный год997105674653
23504 Прочие расходы за предыдущий год105661653487
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год522-1181-1880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1179-195-2370
24603 Прочее за отчетный год187000
24604 Прочее за предыдущий год211000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год335-1390-686-843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1390-693-843398
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год3406000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3741000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1390000
32003 Величина капитала на 31450000
32005 Величина капитала на 314935000
32006 Величина капитала на 3123000
32007 Величина капитала на 31-1328000
32008 Величина капитала на 314080000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))728000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)728000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))728000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)728000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)3406000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3406000
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)3406000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)3406000
33003 Величина капитала на 31450000
33005 Величина капитала на 311528000
33006 Величина капитала на 3123000
33007 Величина капитала на 312806000
33008 Величина капитала на 314807000
36003 Чистые активы на 314414000
36004 Чистые активы на 314079000
41103 Поступления – всего за отчетный год6354000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6204000
41193 Прочие поступления за отчетный год150000
41203 Платежи – всего за отчетный год6023000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1498000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2515000
41293 Прочие платежи за отчетный год2010000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год331000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период331000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (335)/Стоимость активов (4769) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1301+0+4072) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (404)/Выручка (5777) = 6.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (335)/Выручка (5777) = 5.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.434

Индекс Альтмана Z = 15.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (4.54), коэффициент текущей ликвидности (4.68), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (6.99%), рентабельность компании (5.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОБАЗА 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить