ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКВОЙЯ" ИНН:0323112135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53015102 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1035
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года573
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8135
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8135
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430-48
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-2100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-40019
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-18513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-351353
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8135
21103 Выручка за отчетный год280440460
21104 Выручка за предыдущий год440460425
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2804234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4403432
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год384234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год423432
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год384234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год423432
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год655
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год323629
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362927
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (58) = 55.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+242+0) = 15.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (280) = 13.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (280) = 11.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -3.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -3.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -2.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.552

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.655

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -4.222

Индекс Альтмана Z = 7.987

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-2.67), коэффициент быстрой ликвидности (-3.22), коэффициент текущей ликвидности (-3.22), коэффициент наличия собственных средств (1.31), рентабельность продукции (13.57%), рентабельность компании (11.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕКВОЙЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить