Общество с ограниченной ответственностью "Кругозор" ИНН:0323112760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55640703 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13942500
12104 Запасы на конец предыдущего года359000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58542448863128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424488631283272
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года406603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года660315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76491548860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года849488631310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76491555433132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года849554331313288
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года438000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года579000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43858038973080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года579389730803257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года326335164652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27016465130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32633516460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2701646510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76491555433132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года849554331313288
21103 Выручка за отчетный год3754117931686315977
21104 Выручка за предыдущий год11793168631597715197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3130110691546615723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10041154661572314923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62472413970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175213972540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62472413970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175213972540
23503 Прочие расходы за отчетный год6914511390
23504 Прочие расходы за предыдущий год1028113900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5555792580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7242582540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4705251
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год508579206203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год724206203219
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год508000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год724000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (508)/Стоимость активов (764) = 66.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (624)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3130+0+0) = 19.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (624)/Выручка (3754) = 16.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (508)/Выручка (3754) = 13.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.665

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.726

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.344

Х5 = Выручка/Активы = 4.914

Индекс Альтмана Z = 8.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (16.62%), рентабельность компании (13.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кругозор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить