Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр "Барис" ИНН:0323113315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55644204 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года223030561833
11504 Основные средства на конец предыдущего года305618331773
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года223030561833
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305618331773
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года314930114705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года301147056195
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3270102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года701027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318130814807
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года308148076202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541161376640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года613766407975
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108235775503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года357755037515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года432925601137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25601137460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года432925601137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25601137460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541161376640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года613766407975
21103 Выручка за отчетный год10808991910221
21104 Выручка за предыдущий год9919102218054
21203 Себестоимость продаж за отчетный год993708863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год823588636948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87199191358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168413581106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87116841358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168413581106
23503 Прочие расходы за отчетный год323500
23504 Прочие расходы за предыдущий год335700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-236416841358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-167313581106
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131253204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год253204166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2495-19261154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19261154940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2495)/Стоимость активов (5411) = -46.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9937+0+0) = 8.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (871)/Выручка (10808) = 8.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2495)/Выручка (10808) = -23.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.461

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.437

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.25

Индекс Альтмана Z = -5.568

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (8.06%), рентабельность компании (-23.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Барис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить