ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0323114189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55649466 ОКВЭД:92.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года695572147271
11504 Основные средства на конец предыдущего года7214727111187
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4990129
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года89129182
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года700473047400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7303740011369
12103 Запасы на конец отчетного года219288347
12104 Запасы на конец предыдущего года288347338
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года750560636355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года606363551330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35116408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года772663866818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года638668182076
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147301369014219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136891421913445
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года880245801523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года457913911402
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года240036004800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года360048006000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года240036004800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года360048006000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года133107135
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года107135227
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года339554037762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года540378945816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352855107897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года551080296043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147301369014219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136891421913445
21103 Выручка за отчетный год89611492611969
21104 Выручка за предыдущий год149261196915155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42951058312497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105841249714722
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46664343-528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4342-528433
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46664343-528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4342-528433
23303 Проценты к уплате за отчетный год492683868
23304 Проценты к уплате за предыдущий год68386843
23403 Прочие доходы за отчетный год368256007
23404 Прочие доходы за предыдущий год25600773
23503 Прочие расходы за отчетный год2743984490
23504 Прочие расходы за предыдущий год3984490442
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42683287121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год328612121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42683287121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год328612121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4268)/Стоимость активов (14730) = 28.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4295+0+0) = 108.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4666)/Выручка (8961) = 52.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4268)/Выручка (8961) = 47.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.485

Индекс Альтмана Z = 6.382

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (52.07%), рентабельность компании (47.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКОЛОГО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить