Общество с ограниченной ответственностью "Илдан" ИНН:0323115626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12784277 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года871584143
12104 Запасы на конец предыдущего года5841430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381232665287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326652870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5291104694450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10469445010781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9974143199880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14319988010781
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9974143199880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14319988010781
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года994398788646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9878864610781
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3129411234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года294112340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3144411234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года444112340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9974143199880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14319988010781
21103 Выручка за отчетный год27601010914350
21104 Выручка за предыдущий год10109143500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2613849613884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8496138840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1471613466
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16134660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1471613466
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16134660
23403 Прочие доходы за отчетный год414140125
23404 Прочие доходы за предыдущий год1401250
23503 Прочие расходы за отчетный год298150143
23504 Прочие расходы за предыдущий год1501430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2631603448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16034480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53285250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2852500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2101318198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13181980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (210)/Стоимость активов (9974) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2613+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (2760) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (210)/Выручка (2760) = 7.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 321.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 293.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 170.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 320.742

Индекс Альтмана Z = 343.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (170.68), коэффициент быстрой ликвидности (293.65), коэффициент текущей ликвидности (321.74), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (7.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Илдан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить