ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЛАН" ИНН:0323115633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12784455 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2896289630252519
11504 Основные средства на конец предыдущего года28963025251944
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2896289630250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2896302525190
12104 Запасы на конец предыдущего года14209138662090113171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2755291445325872779
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29144532584896816401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50832491261938823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3249126193874913158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года326346602797430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46602797431086180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61594949882768135022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года494988276811113742774
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1590202412023920596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20241202392042718548
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45682925762529103374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29257625299071020907
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456829257625290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2925762529907100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61594949882768135022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года494988276811113742774
21103 Выручка за отчетный год3961162412904275754
21104 Выручка за предыдущий год16241290427575466011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3914160312798172974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16031279817297464971
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год472110610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21106127800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год472110610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21106127800
23503 Прочие расходы за отчетный год280130190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19219310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2193125900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19217452067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217452087752

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (6159) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3914+0+0) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (3961) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (3961) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.348

Индекс Альтмана Z = -0.995

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСЛАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить