Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-Аудит" ИНН:0323115721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12787318 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года171717
12104 Запасы на конец предыдущего года171717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1143800311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года760311240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1161818329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года778329266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1161818329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года778329266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491328226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223226234
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года669490103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55410332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года669490103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55410332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1161818329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года778329266
21103 Выручка за отчетный год535600625
21104 Выручка за предыдущий год600625804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год379473607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год535221152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221152197
22203 Управленческие расходы за отчетный год23600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год299221152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год202152197
23503 Прочие расходы за отчетный год1029160
23504 Прочие расходы за предыдущий год38160245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год289192-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год164-8-48
24603 Прочее за отчетный год900
24604 Прочее за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280192-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151-8-48
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3121300
32008 Величина капитала на 3122300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)26800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)26800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3148100
33008 Величина капитала на 3149100
36003 Чистые активы на 3149100
36004 Чистые активы на 3122300
41103 Поступления – всего за отчетный год24400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19900
41193 Прочие поступления за отчетный год4500
41203 Платежи – всего за отчетный год8700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7700
41293 Прочие платежи за отчетный год700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (1161) = 24.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+236) = 126.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (535) = 55.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (535) = 52.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.734

Индекс Альтмана Z = 6.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (55.89%), рентабельность компании (52.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Аудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить