Общество с ограниченной ответственностью "Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец." ИНН:0323116443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26055205 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1124119014903672
12104 Запасы на конец предыдущего года1190149036724135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157015099
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года701509997
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1139126016400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1260164037710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1139126016406426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1260164037715369
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2020204255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2020202772
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1119124016201821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1240162037512247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1119124016200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1240162037510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1139126016406426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1260164037715369
21103 Выручка за отчетный год3238385182574235
21104 Выручка за предыдущий год38513743423526063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1452308070263388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30802995338824357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178677112310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7717488470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178677112310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7717488470
23503 Прочие расходы за отчетный год20506258099
23504 Прочие расходы за предыдущий год627699392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2647096510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7096727480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-264662651748
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6626727481314

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-264)/Стоимость активов (1139) = -23.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1452+0+0) = 123 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1786)/Выручка (3238) = 55.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-264)/Выручка (3238) = -8.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = -2.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (55.16%), рентабельность компании (-8.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рыбалка. Охота.Спорт.Туризм.Оружие.Стрелец.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить