ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИНАЛ" ИНН:0323117327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36314079 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99798472043747544403
11504 Основные средства на конец предыдущего года47204235034440323787
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100115115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9980847204375900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4720423618445180
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2141700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года543249483468414683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2494816996146834227
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1302130200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года781229084466630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2908446663070
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4216124500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года835533588475820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3358839594224680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108163807928517266986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80792632126698628236
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года306782046700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204671984700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30688204773191916190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20477198571619012490
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24228100000164
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77475360874325350796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36087333555079613514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7747560315532530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6031543355507960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108163807928517266986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80792632126698628236
21103 Выручка за отчетный год3462571342055592376177
21104 Выручка за предыдущий год134205559237617755882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3235321320494067170000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132049406717000041450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год227252156152520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21561525261770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227252156152520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2156364161770
23303 Проценты к уплате за отчетный год432002158748
23403 Прочие доходы за отчетный год222010225
23503 Прочие расходы за отчетный год4954153613160927
23504 Прочие расходы за предыдущий год1536154992715573
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13673620360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6203645270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28423230827
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3230827496
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10831297363700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2973637001658
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1083129700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2973600
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31198472008900
32008 Величина капитала на 31198572009900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10831000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10831000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10831000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10831000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31306782012100
33008 Величина капитала на 31306882013100
36003 Чистые активы на 31306882047700
36004 Чистые активы на 31204771985700
41103 Поступления – всего за отчетный год3797008916400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3702392883200
41193 Прочие поступления за отчетный год94616033200
41203 Платежи – всего за отчетный год33775613673200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2477378633100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25776739700
41293 Прочие платежи за отчетный год642434300400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41944-4756800
43103 Поступления – всего за отчетный год188075003000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год188075003000
43203 Платежи – всего за отчетный год55847000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год10000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год45847000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-370405003000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4904246200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10831)/Стоимость активов (108163) = 10.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (323532+0+0) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22725)/Выручка (346257) = 6.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10831)/Выручка (346257) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.396

Индекс Альтмана Z = -2.603

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (6.56%), рентабельность компании (3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить