Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговая компания "Эрдман и партнеры" ИНН:0323117359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:36324215 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183274167
11504 Основные средства на конец предыдущего года2741670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года183274167
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2741670
12103 Запасы на конец отчетного года167124143
12104 Запасы на конец предыдущего года124143127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356326433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326432474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года726789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года678925
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года595517665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года517664626
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года778791832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года791831626
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года314218160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21816091
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года120531615
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года531615500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3444257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года425635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года464573672
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года573671535
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года778791832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года791831626
21103 Выручка за отчетный год341924181967
21104 Выручка за предыдущий год241819671386
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320822681846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226818461188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211150121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150121198
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211150121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150121198
23503 Прочие расходы за отчетный год25141
23504 Прочие расходы за предыдущий год141112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186136120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13612086
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год907851
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год785141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год965869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год586945

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (778) = 12.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3208+0+0) = 6.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (211)/Выручка (3419) = 6.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (3419) = 2.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.677

Индекс Альтмана Z = 4.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (6.17%), рентабельность компании (2.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая компания Эрдман и партнеры

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить