ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОЛОГ" ИНН:0323117380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:36322202 ОКВЭД:74.20.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года146273445
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146273445
12103 Запасы на конец отчетного года978417
12104 Запасы на конец предыдущего года841723
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242617811102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года178111021175
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252318651262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года186512621604
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252320111534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201115352049
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249518831224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188312241607
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28128310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128311442
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28128310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128311442
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252320111534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201115352049
21103 Выручка за отчетный год991478226433
21104 Выручка за предыдущий год782264337507
21203 Себестоимость продаж за отчетный год742973546202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год735462027117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2485468231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год468231390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2485468231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год468231390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2485468231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год468231390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2485468231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год468231390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2485)/Стоимость активов (2523) = 98.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7429+0+0) = 33.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2485)/Выручка (9914) = 25.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2485)/Выручка (9914) = 25.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 90.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 86.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 86.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.985

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.985

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 89.107

Индекс Альтмана Z = 109.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (86.64), коэффициент быстрой ликвидности (86.64), коэффициент текущей ликвидности (90.11), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (25.07%), рентабельность компании (25.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОЛОГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить