ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН" ИНН:0323117609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14972528 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39364447763356437839
11504 Основные средства на конец предыдущего года43631335643783922416
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2831000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1145000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3936647607343970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4760734397378490
12103 Запасы на конец отчетного года32949269991765642859
12104 Запасы на конец предыдущего года27228176564285929425
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года-36000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года-229000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20365214291931911463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21429193191146313298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3304133935388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133935388518
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5658249768373280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4976837328544100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95948973757172592259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97375717259225965665
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года377803488200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года348822706000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37790348922707035762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34892270703576227884
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12924108862420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1056324231840
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года319000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года323000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13243108862420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1088624231840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года129241056366334698
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года105636633469811210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31991410353777948615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41035377794861525508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4491551598444120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5159844412533130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95948973757172592259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97375717259225965665
21103 Выручка за отчетный год177119241863232287211147
21104 Выручка за предыдущий год241863232287211147158866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168185225686224789199123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год225686211568199123142001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89341617774980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1617720719120240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21001322100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89341407774980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140777498120240
23203 Проценты к получению за отчетный год1525100
23204 Проценты к получению за предыдущий год2515900
23303 Проценты к уплате за отчетный год2233122811981189
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1228119811891247
23403 Прочие доходы за отчетный год2362121919697114
23404 Прочие доходы за предыдущий год121983571162199
23503 Прочие расходы за отчетный год5488443827745752
23504 Прочие расходы за предыдущий год44382774787314812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3590988154950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98814420100780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71819768844319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19768842200601
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-28000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год80-24200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год24-300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-383300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2898782246117878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7822461178782404
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2898782200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7822461100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2898)/Стоимость активов (95948) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (168185+0+0) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8934)/Выручка (177119) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2898)/Выручка (177119) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.65

Х5 = Выручка/Активы = 1.846

Индекс Альтмана Z = 2.439

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.439<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЖЕЛЕЗОБЕТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить