Общество с ограниченной ответственностью "Профиль" ИНН:0323117630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14972497 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года7702650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156919901590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199015901102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121720803884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208038843263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278648405739
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года484057394365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278648405739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года484057394365
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-26600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-246561486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года561486544
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303242793663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года427936633821
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года303242795253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427952533821
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278648405739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года484057394365
21103 Выручка за отчетный год166562633696
21104 Выручка за предыдущий год626336966208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195157223300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год572233005763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-286541396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год541396445
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-286541396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год541396445
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-286561466
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год541466524
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-266561466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год561466524
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-26600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-266)/Стоимость активов (2786) = -9.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1951+0+0) = -14.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-286)/Выручка (1665) = -17.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-266)/Выручка (1665) = -15.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.081

Индекс Альтмана Z = -1.664

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-17.18%), рентабельность компании (-15.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить