Общество с ограниченной ответственностью "Светлый мир" ИНН:0323118063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14974541 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года204925402223
12104 Запасы на конец предыдущего года254022230
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4863000283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29802830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года256955862510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5586251021
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256955862510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5586251021
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года224100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-74400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2251-734-96
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-734-9610
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года69700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года69700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31856232606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5623260611
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31856232606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5623260611
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256955862510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5586251021
21103 Выручка за отчетный год205210911666
21104 Выручка за предыдущий год109116660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104416631742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25817420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1008-572-76
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год833-760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год82100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год140500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187-572-76
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-572-760
23503 Прочие расходы за отчетный год262112
23504 Прочие расходы за предыдущий год21120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161-593-88
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-593-880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214518
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год140-638-106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-638-1060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-63800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (140)/Стоимость активов (2569) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1044+821+0) = 10.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (187)/Выручка (2052) = 9.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (140)/Выручка (2052) = 6.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.079

Индекс Альтмана Z = 13.779

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (8.08), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (9.11%), рентабельность компании (6.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Светлый мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить