Общество с ограниченной ответственностью "ВОСХОД" ИНН:0323118137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14974941 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года288288287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7821599215597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15992155976180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года742081159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2081159492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8561648817044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16488170446959
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8561648817044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16488170448761
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101507016535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15070165357021
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8461418509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14185091740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8461418509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14185091740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8561648817044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16488170448761
21103 Выручка за отчетный год661590035643
21104 Выручка за предыдущий год59003564351635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год688736526129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73652612945892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27-14659514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-146595145743
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27-14659514
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-146595145743
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27-14659514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-146595145212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27-14659514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-146595145212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (856) = -3.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (688+0+0) = -3.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (661) = -4.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (661) = -4.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = -0.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-4.08%), рентабельность компании (-4.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОСХОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить