Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "МегаМаг" (открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора) ИНН:0323118144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14974929 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года478925587463856
11504 Основные средства на конец предыдущего года558746385671838
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года478925587463856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года558746385671838
12103 Запасы на конец отчетного года133513351335
12104 Запасы на конец предыдущего года133513351335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136692240916814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224091681412798
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1058
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150622375418154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года237541815414141
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года629547962882010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года796288201085979
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33489100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года33489100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51860400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-51291400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-183698-178008-174056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-178008-174056-170675
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года653766537665376
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года653766537665376
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года653766537665376
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года653766537665376
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года145599145599145599
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года145599145599144609
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356774666145091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года466614509146669
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181276192260190690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192260190690191278
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года629547962882010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года796288201085979
21103 Выручка за отчетный год337653495734771
21104 Выручка за предыдущий год349573477131501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год337653495734771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год349573477131501
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3753300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3456600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37683495734771
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3913477131501
23403 Прочие доходы за отчетный год1128315
23404 Прочие доходы за предыдущий год83152041
23503 Прочие расходы за отчетный год20343808737868
23504 Прочие расходы за предыдущий год35213786847307
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5690-2299-3092
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2299-3092-13765
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1653289261
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5690-3952-3381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3952-3381-14026
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-569000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-395200
32003 Величина капитала на 3133489100
32005 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 31-51291400
32008 Величина капитала на 31-17800800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))569000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)569000
33003 Величина капитала на 3133489100
33005 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 31-51860400
33008 Величина капитала на 31-18369800
36003 Чистые активы на 31-18369800
36004 Чистые активы на 31-17800800
41103 Поступления – всего за отчетный год3017700
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3017700
41203 Платежи – всего за отчетный год3012900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2876500
41293 Прочие платежи за отчетный год136400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5690)/Стоимость активов (62954) = -9.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3768)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+37533+0) = -10.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3768)/Выручка (33765) = -11.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5690)/Выручка (33765) = -16.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.745

Индекс Альтмана Z = -3.826

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-2.92), рентабельность продукции (-11.16%), рентабельность компании (-16.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью МегаМаг открыто конкурсное производство, назначение ликвидатора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить