Общество с ограниченной ответственностью "ОСОБНЯК" ИНН:0323118391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14975834 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121991487913787
11504 Основные средства на конец предыдущего года15093137870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121991487913787
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15093137870
12103 Запасы на конец отчетного года202701252140
12104 Запасы на конец предыдущего года12655300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года525027040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года388300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1217364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2173640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255211279397364
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13045773640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3772014281821151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145550211510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-87120400112060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11896120600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года113595999990
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10999900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года113595999990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10999900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года374935960
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года359600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7496352220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2005900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11245388189091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2365590910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3772014281821151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145550211510
21103 Выручка за отчетный год546291346257060
21104 Выручка за предыдущий год13462570600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152737779342879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7793428790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-98108566914181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5669141810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98108566914181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5669141810
23303 Проценты к уплате за отчетный год90800
23404 Прочие доходы за предыдущий год17160
23504 Прочие расходы за предыдущий год1420210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-99016426614176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4266141760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-99016399114176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3991141760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-99016)/Стоимость активов (37720) = -262.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-98108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (152737+0+0) = -64.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-98108)/Выручка (54629) = -179.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-99016)/Выручка (54629) = -181.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.698

Индекс Альтмана Z = -23.795

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.31), рентабельность продукции (-179.59%), рентабельность компании (-181.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОСОБНЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить