ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕТОНТЕХСЕРВИС" ИНН:0323118458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14976041 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383628001833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года280018342368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383928081837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280818382381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383928081838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280818382380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15399221619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107916191373
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23001886219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17292191007
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23001886219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17292191007
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383928081838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280818382380
21104 Выручка за предыдущий год146911449813445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128611523113099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152311309912260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12861-5401399
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-54013991185
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12861-5401399
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-54013991185
23403 Прочие доходы за отчетный год1398300
23503 Прочие расходы за отчетный год66200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год460-5401399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-54013991185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год147-210-178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год460-6871609
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-68716091363

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (460)/Стоимость активов (3839) = 11.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12861)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12861+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12861)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (460)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.669

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 1.043

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОНТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить