Общество с ограниченной ответственностью "Снежный барс" ИНН:0323118539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14976130 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года392510628727
11504 Основные средства на конец предыдущего года510628727805
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3962000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3962000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4354447245900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4472459046890
12103 Запасы на конец отчетного года6068948130977914777
12104 Запасы на конец предыдущего года481309779147773060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8312287653498312662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1676534983126621769
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1184353192643389
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года353192643389915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7018577248640260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7724864026308280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74539817206861635517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81720686163551710511
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9561000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8273000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10061877361934426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8773619344263154
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года875734772590334416
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года347725903344164722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5572138175339026675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года381753390266752635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6447872947624230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7294762423310910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74539817206861635517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81720686163551710511
21103 Выручка за отчетный год1953861017048839689704
21104 Выручка за предыдущий год101704883968970429977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170567947587930687956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87348859018375329528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24819694690900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14356249559510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21362000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7410000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3457694690900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6946249559510
23303 Проценты к уплате за отчетный год1812383920031
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3839200312
23403 Прочие доходы за отчетный год212042
23503 Прочие расходы за отчетный год2471076680129
23504 Прочие расходы за предыдущий год10785433226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1610300022140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3000221415900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год322420447321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42044732190
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1288258017671269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258017671269358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1288000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2580000
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 318273000
32008 Величина капитала на 318773000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1288000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1288000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1288000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1288000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 319561000
33008 Величина капитала на 3110061000
36003 Чистые активы на 3110061000
36004 Чистые активы на 318773000
41103 Поступления – всего за отчетный год195598000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год195386000
41193 Прочие поступления за отчетный год212000
41203 Платежи – всего за отчетный год166988000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год160931000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5735000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год322000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28610000
43103 Поступления – всего за отчетный год8757000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8757000
43203 Платежи – всего за отчетный год36536000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год36536000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-27779000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период831000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1288)/Стоимость активов (74539) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (170567+21362+0) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3457)/Выручка (195386) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1288)/Выручка (195386) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 1.64

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.64<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Снежный барс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить