ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕМЕРОЧКА" ИНН:0323118962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14978353 ОКВЭД:52.24.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1185163531214694
11504 Основные средства на конец предыдущего года1635312146946622
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года22993942
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22942875
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1040104000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года104099100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2227267741140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2677411456360
12103 Запасы на конец отчетного года2262255537305531
12104 Запасы на конец предыдущего года2555373055316461
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52636242478218296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62424758182961910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31822142715159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221427151592712
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года61500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года152400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78499033127830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года903312783289860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10076117101689734622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11710168973462218581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-865-70200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-702-49200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1403035132841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30351328411179
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80908090814120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80908141200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1846331716511442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3317165114422660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99361140783840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114078384167810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10076117101689734622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11710168973462218581
21103 Выручка за отчетный год2764646753118696146790
21104 Выручка за предыдущий год46753118696146790200960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2116636141119047143760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3614194105143760196995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год648010612-3510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106122459130300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год66491218300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год121831777600
22203 Управленческие расходы за отчетный год474514500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5145716600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-643-6716-3510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6716-35130300
23403 Прочие доходы за отчетный год87637413011882
23404 Прочие доходы за предыдущий год37412960949712
23503 Прочие расходы за отчетный год187259743981436
23504 Прочие расходы за предыдущий год2597347726171578
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46-5572-17380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5572-86813620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1383405901794
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3405906801945
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год13313300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год13320100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год494900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год495100
24603 Прочее за отчетный год12152500
24604 Прочее за предыдущий год52592100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-164-6388-2328682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6388-23286821154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-164-638800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6388-232800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-164)/Стоимость активов (10076) = -1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21166+6649+474) = -2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-643)/Выручка (27646) = -2.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-164)/Выручка (27646) = -0.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 3.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.33%), рентабельность компании (-0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЕРОЧКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить