Общество с ограниченной ответственностью "Ойл-Сервис" ИНН:0323119476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14980806 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4156440917961749
12104 Запасы на конец предыдущего года4409545614691945
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40415834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41315248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4196445018540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4450548715210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4196445018541783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4450548715211993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года410000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года425395330855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года395235600265
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3450366600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3666483500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3450366600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3666483500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3213891524758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3894173011463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32138915240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3894179210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4196445018541783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4450548715211993
21103 Выручка за отчетный год924872871740015235
21104 Выручка за предыдущий год7287130181515713540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год847265581365614450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6558109391210012745
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77672937440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год729207930570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77672937440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72993430570
23503 Прочие расходы за отчетный год5225321960283
23504 Прочие расходы за предыдущий год5323101522250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25419717840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19762415350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28262626
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26262424
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2261711758476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1715981511521
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22617100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17159800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (226)/Стоимость активов (4196) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (776)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8472+0+0) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (776)/Выручка (9248) = 8.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (226)/Выручка (9248) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.113

Индекс Альтмана Z = 6.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (13.07), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (8.39%), рентабельность компании (2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ойл-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить