ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕЙКА" ИНН:0323119853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33377719 ОКВЭД:51.38.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года844246
11504 Основные средства на конец предыдущего года24651
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года844246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24651
12103 Запасы на конец отчетного года4977523229504870
12104 Запасы на конец предыдущего года5232295048704644
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74494389110723111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43891107231116433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51553241698302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3241698302107
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года53290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176359947157298283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года994715729828311184
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184799949157338289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года994915733828911235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3660350618081779
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3506180817791748
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3670351618181789
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3516181817891758
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148096433139156500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64331391565009477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148096433139156500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64331391565009477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184799949157338289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года994915733828911235
21103 Выручка за отчетный год173206194023159752123550
21104 Выручка за предыдущий год19402315975212355093948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162211179562150499115651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17956215049911565185817
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109951446192537899
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14461925378998131
22103 Коммерческие расходы за отчетный год90291040286367767
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10402863677677561
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19664059617132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4059617132570
23403 Прочие доходы за отчетный год905814426
23404 Прочие доходы за предыдущий год58144262
23503 Прочие расходы за отчетный год185419381387508
23504 Прочие расходы за предыдущий год19381387508522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20221264450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2126445050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год484291519
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год429151910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15416972931
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1697293140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15416972931
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1697293140
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 313506180817791748
32008 Величина капитала на 313516181817891758
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15416982931
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15416982931
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15416982931
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15416982931
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 313660350618081779
33008 Величина капитала на 313670351618181789
36003 Чистые активы на 313670351618181779
36004 Чистые активы на 313516181817891748
41103 Поступления – всего за отчетный год188214230312181918157530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год188023220011168050139482
41193 Прочие поступления за отчетный год191103011386818048
41203 Платежи – всего за отчетный год183383231686180522157335
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год175730210850147195130259
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3719495132693600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2602711519
41293 Прочие платежи за отчетный год3674156143004323457
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4831-13741396195
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4831-13741396195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (18479) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1966)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162211+9029+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1966)/Выручка (173206) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (173206) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.248

Индекс Альтмана Z = 1.364

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.364<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕЙКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить