ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОН" ИНН:0323120062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73220169 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года1806341804781803230
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года18047818032300
11503 Основные средства на конец отчетного года285080524
11504 Основные средства на конец предыдущего года5080524669
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года588658856563
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года658856563619
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181250181186181259179119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181186181259179119171632
12103 Запасы на конец отчетного года40363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3764551406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4551406543
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года522592991216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2592991216702
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4323043531685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30435316851308
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181682181490181612180804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181490181612180804172940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2642-2922-3714-2543
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2922-3714-2543-2765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1642-1922-2714-1543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1922-2714-1543-1765
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года25000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2500181794
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1830941832411833220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18324118332200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2051711004553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1711004553261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183299183412184326553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183412184326553261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181682181490181612180804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181490181612180804172940
21103 Выручка за отчетный год2966591561616483
21104 Выручка за предыдущий год5915616164830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1918351653465992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3516534659920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10482399815491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23998154910
22203 Управленческие расходы за отчетный год670138623060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1386230600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3781013-1491491
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1013-14914910
23404 Прочие доходы за предыдущий год134160127
23503 Прочие расходы за отчетный год2836389213
23504 Прочие расходы за предыдущий год36389213464
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год350990-1464278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год990-1464278-337
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-70-1982930
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-198293064
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280792-1171222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год792-1171222-273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год280792-1171222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год792-1171222-273
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32007 Величина капитала на 31-2922-3714-2543-2765
32008 Величина капитала на 31-1922-2714-1543-1765
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2807920222
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2807920222
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2807920222
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2807920222
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33007 Величина капитала на 31-2642-2922-3714-2543
33008 Величина капитала на 31-1642-1922-2714-1543
36003 Чистые активы на 31-1642-1922-2743-1543
36004 Чистые активы на 31-1922-2714-1543-1765
41103 Поступления – всего за отчетный год2966592865896483
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2966591565776483
41203 Платежи – всего за отчетный год30965921903413319
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2830532771996565
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7426711254691
41293 Прочие платежи за отчетный год1923277102007
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1307-2445-6836
43103 Поступления – всего за отчетный год20028120707350
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20028120707350
43203 Платежи – всего за отчетный год2773285420
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2773285420
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-77-4715287350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-207-40-917514

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (181682) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1918+0+670) = 14.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (378)/Выручка (2966) = 12.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (2966) = 9.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.009

Индекс Альтмана Z = 0.017

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (12.74%), рентабельность компании (9.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить