ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОС ПЛЮС" ИНН:0323121154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73225379 ОКВЭД:51.14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15151515
12104 Запасы на конец предыдущего года15151545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1052395928252785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года395928252785513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года274461007
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года446100792
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1094442029400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4420294028070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1093442029402807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442029402807650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года488253275204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253275204374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606416826652523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года416726652523224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года606416826650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4167266526040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1093442029402807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442029402808650
21103 Выручка за отчетный год4091382588715261
21104 Выручка за предыдущий год3825887152616931
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3890332678585176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3799785847026758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20149910130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2610135590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20149910130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2610135590
23504 Прочие расходы за предыдущий год56495110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201213640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год213641000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4047322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47322145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1611729178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год172917828

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (161)/Стоимость активов (1093) = 14.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3890+0+0) = 5.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (4091) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (161)/Выручка (4091) = 3.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.805

Индекс Альтмана Z = 5.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (4.91%), рентабельность компании (3.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОС ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить