ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСИНВЕСТ" ИНН:0323121387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73226077 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3494514203
11504 Основные средства на конец предыдущего года514203452
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года204204418
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года204204418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3698718621
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года718407870
12103 Запасы на конец отчетного года369216495770
12104 Запасы на конец предыдущего года164957701322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года584112208622906
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22086231204508
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1836300770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300770606
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года639392674228746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26742289606436
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года676372746029367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27460293677306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2164325320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32532057
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года116722502269
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22502269231
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года23100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года139822502269
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22502269231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года640752488526778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24885267787018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года640752488526778
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24885267787018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года676372746029367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27460293677306
21103 Выручка за отчетный год867207524235113
21104 Выручка за предыдущий год752423510627423
21203 Себестоимость продаж за отчетный год846487340734261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год734073426126371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20721835852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18358451052
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20721835852
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18358451052
23303 Проценты к уплате за отчетный год322200199
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2002010
23403 Прочие доходы за отчетный год534895469636539
23404 Прочие доходы за предыдущий год546963558945457
23503 Прочие расходы за отчетный год541625601636859
23504 Прочие расходы за предыдущий год560163590245833
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1077315333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год315331676
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1017315267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год315265493

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1017)/Стоимость активов (67637) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2072)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84648+0+0) = 2.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2072)/Выручка (86720) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1017)/Выручка (86720) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 0.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.39%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить