ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕРОК" ИНН:0323121549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73226686 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111111
11504 Основные средства на конец предыдущего года11110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111111
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1713-33
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13-330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13570
21103 Выручка за отчетный год11901878195
21104 Выручка за предыдущий год18781950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11061751169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17511690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8412726
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8412726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8412726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7110822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (17) = 417.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1106+0+0) = 7.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (1190) = 7.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (1190) = 5.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.941

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 52.283

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.06%), рентабельность компании (5.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕРОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить