ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ОМЕГА" ИНН:0323121690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73227415 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года336740745
12104 Запасы на конец предыдущего года7407450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года969144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года432749889
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7498590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года432749889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7498590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года432749889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7498590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года432749889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7498590
21103 Выручка за отчетный год9964116878960
21104 Выручка за предыдущий год11687127460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7951108307944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10830117300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20138571016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85710160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20138571016
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85710160
23503 Прочие расходы за отчетный год15000177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год513857839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8578390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1011280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год412729839
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7298390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (412)/Стоимость активов (432) = 95.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7951+0+0) = 25.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2013)/Выручка (9964) = 20.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (412)/Выручка (9964) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.954

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.2%), рентабельность компании (4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить