ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ТЯН ЧЕН" ИНН:0323122060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73229041 ОКВЭД:70.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года188410165604286602175190
11504 Основные средства на конец предыдущего года16565728660217500427129
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года188410165604286602175190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16565728660217500427129
12103 Запасы на конец отчетного года17027915088062351307
12104 Запасы на конец предыдущего года15086562351307312
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года25054241302487613139
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года241302487613139588
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175028845297799719004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8346577997102011714
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11189111891118910890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186214303836318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14303836318143
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1778001777272833212623
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года177728283321262328423
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55002344988615246557280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4488071524654877742070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года738433615490439067232470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61446443906722378269199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303303303303
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303303303303
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года704743109-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года365110990-1756
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3735046413302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3954413394-1453
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1300130000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1300130000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1300000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года458015386865203440170115
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38686520344017011469453
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1726831593284118653675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15826941186448951199
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года106062629501940280
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6407619402883780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года736760609143438654232168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60921043865422338870652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года738433615490439067232470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61446443906722378269199
21103 Выручка за отчетный год259221648600
21104 Выручка за предыдущий год15400000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24675000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12471648600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15400000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год350000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3918000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12471221800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11132000
23204 Проценты к получению за предыдущий год36170
23404 Прочие доходы за предыдущий год29565279188951582
23504 Прочие расходы за предыдущий год35994279009121662
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12475793240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4706240-800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год249115850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1164500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9984635190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3542190-806
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9984635190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3542190-806
32003 Величина капитала на 31303303303303
32007 Величина капитала на 31365110990-1756
32008 Величина капитала на 313954412393-1453
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3581000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3581000
33003 Величина капитала на 31303303303303
33007 Величина капитала на 31704743109-1
33008 Величина капитала на 313735046412302
36003 Чистые активы на 3110643567996413302
36004 Чистые активы на 3168031194441394-1453
41103 Поступления – всего за отчетный год18502921931488963760
41193 Прочие поступления за отчетный год1850275707148896942
41203 Платежи – всего за отчетный год16684148813165913112683
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12915109176136146109460
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год958847485122
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1179115850
41293 Прочие платежи за отчетный год163237632292773101
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1818-56620-17017-108923
43103 Поступления – всего за отчетный год152214727050829111691
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год152214727031586111674
43203 Платежи – всего за отчетный год94580302422030
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год94580110022030
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год57634727020587109661
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7581-149533570738

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (998)/Стоимость активов (738433) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24675+0+0) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1247)/Выручка (25922) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (998)/Выручка (25922) = 3.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 3.37

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.81%), рентабельность компании (3.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТЯН ЧЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить