ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "БАЙКАЛ" ИНН:0323122599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77091728 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6000
12104 Запасы на конец предыдущего года5700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141190109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1331090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201190146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1901460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201190146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1901460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120114108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1141080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120114144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1141080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201190146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1901460
21103 Выручка за отчетный год39554555
21104 Выручка за предыдущий год5545550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39554555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5545550
22203 Управленческие расходы за отчетный год3400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год51600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5554555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год385550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53838
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53838
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (201) = 2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+34) = 14.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (39) = 12.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (39) = 12.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.675

Индекс Альтмана Z = 3.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (12.82%), рентабельность компании (12.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БАЙКАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить