ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН:0323123120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77093590 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года282870151204812908
11504 Основные средства на конец предыдущего года701512048129085029
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28287015120480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года701512048131210
12103 Запасы на конец отчетного года21061574559274
12104 Запасы на конец предыдущего года15745592744271
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года81000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60106466234492070
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4581344920701766
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1215311432154337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11432154337745
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74365737961620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7379616226810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77193143951821015802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14394182101580211902
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21233000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6611000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24233961176376431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9611763764315461
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года68121112360
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12111236129842
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68121112360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года121112361290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17813211455826552
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2114558265522176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35079145937552690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1459375526902757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52892357393370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3573933792420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77193143951821015802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14395182101580211902
21103 Выручка за отчетный год207670394612053117633
21104 Выручка за предыдущий год39461205311763336839
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169348358221800116831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30453180011683136481
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38322363925300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год900825308020
22203 Управленческие расходы за отчетный год18486000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5369000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19836363925300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год363925308020
23203 Проценты к получению за отчетный год102000
23303 Проценты к уплате за отчетный год24938830225
23304 Проценты к уплате за предыдущий год388302250
23404 Прочие доходы за предыдущий год3316020520
23503 Прочие расходы за отчетный год141240997201617
23504 Прочие расходы за предыдущий год409972016170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18277246815080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2468150812120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3655494302242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год494302242-66
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1462219741206970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19741206970424
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14622000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1974000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14622)/Стоимость активов (77193) = 18.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169348+0+18486) = 10.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19836)/Выручка (207670) = 9.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14622)/Выручка (207670) = 7.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.458

Индекс Альтмана Z = 6.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (9.55%), рентабельность компании (7.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЦИОТЕХНОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить