ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГО-ЗАПАДНОЕ" ИНН:0323123264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12786224 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года79915992398
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79915992398
12103 Запасы на конец отчетного года797819791
12104 Запасы на конец предыдущего года819791807
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года263852526320316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252632031615788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года675030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года503098
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272492613221137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261322113716693
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272492693122735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269312273519092
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266532662122564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266212256418705
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-28400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-28400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года880310171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года594171387
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года596310171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310171387
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272492693122735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269312273519092
21103 Выручка за отчетный год309773371632598
21104 Выручка за предыдущий год337163259823567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301773108227830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310822783019261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80026344768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год263447684306
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80026344768
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263447684306
23403 Прочие доходы за отчетный год12812311052
23404 Прочие доходы за предыдущий год123110521690
23503 Прочие расходы за отчетный год581670525
23504 Прочие расходы за предыдущий год670525668
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34731955295
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год319552955328
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год314298288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год298288244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3328975007
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год289750075084

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (27249) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30177+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (800)/Выручка (30977) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (30977) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.72

Индекс Альтмана Z = 53.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (44.38), коэффициент текущей ликвидности (45.72), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГО-ЗАПАДНОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить