Общество с ограниченной ответственностью "Строй-К" ИНН:0323123610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77094684 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243159658384
11504 Основные средства на конец предыдущего года5965838410003
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года243159658384
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5965838410003
12103 Запасы на конец отчетного года130146620
12104 Запасы на конец предыдущего года466200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года655564063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55640632760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4427345
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года382100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519652624090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526240903105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76271122712474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112271247413108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года446066170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года661766170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года447066276627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года662766274642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315746005847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460058476466
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года315746005847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460058478466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76271122712474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112271247413108
21103 Выручка за отчетный год75613287234538
21104 Выручка за предыдущий год328723453836570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78593253032203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год325303220334011
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2983422335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34223352559
22103 Коммерческие расходы за отчетный год183300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21313422335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34223352559
23403 Прочие доходы за отчетный год38600
23503 Прочие расходы за отчетный год32400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20693422335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34223352559
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88342350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год342350384
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-215701985
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-215700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2157)/Стоимость активов (7627) = -28.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7859+1833+0) = -21.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2131)/Выручка (7561) = -28.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2157)/Выручка (7561) = -28.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.416

Индекс Альтмана Z = 0.495

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-28.18%), рентабельность компании (-28.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить