Общество с ограниченной ответственностью "Медицинский Центр "МЕДИН" ИНН:0323124162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77097317 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1417142521
11504 Основные средства на конец предыдущего года14252124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1417142521
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14252124
12103 Запасы на конец отчетного года616060
12104 Запасы на конец предыдущего года606060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31811284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1128475
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3616270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16270334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415334214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334214469
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18321759235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1759235493
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17861136217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1136217480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года57400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года491813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4662318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6231813
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18321759235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1759235493
21103 Выручка за отчетный год175617071433
21104 Выручка за предыдущий год170714331503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10017371653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73716531257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год755970-220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год970-220246
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год755970-220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год970-220246
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год755970-220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год970-220246
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1055143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год514341
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год650919-263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год919-263205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (650)/Стоимость активов (1832) = 35.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (755)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1001+0+0) = 75.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (755)/Выручка (1756) = 43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (650)/Выручка (1756) = 37.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.826

Индекс Альтмана Z = 46.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (7.7), коэффициент текущей ликвидности (9.02), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (43%), рентабельность компании (37.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский Центр МЕДИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить