ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ" ИНН:0323124300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77097576 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года531553795466
11504 Основные средства на конец предыдущего года537954665552
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года531553795466
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года537954665552
12103 Запасы на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1711356288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1356288264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года504270180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270180577
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6951626468
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1626468841
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года601070055933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700559336394
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года481146061766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46061766932
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100022003995
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года220039955220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100022003995
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года220039955220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199199172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199172242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199199172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199172242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года601070055933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700559336394
21103 Выручка за отчетный год6928101697830
21104 Выручка за предыдущий год1016978303035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год555465276044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год652760441868
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137436421786
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год364217861167
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137436421786
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год364217861167
23303 Проценты к уплате за отчетный год300503701
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50370163
23403 Прочие доходы за отчетный год2600
23503 Прочие расходы за отчетный год5802716
23504 Прочие расходы за предыдущий год271694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52031121069
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311210691010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год226272235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27223578
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2942840834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2840834932

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (294)/Стоимость активов (6010) = 4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5554+0+0) = 24.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1374)/Выручка (6928) = 19.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (294)/Выручка (6928) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.013

Индекс Альтмана Z = 5.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.53), коэффициент быстрой ликвидности (3.39), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (19.83%), рентабельность компании (4.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить