ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ" ИНН:0323124660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77098788 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264429470
11504 Основные средства на конец предыдущего года29471670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264429470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29471670
12103 Запасы на конец отчетного года341326961847
12104 Запасы на конец предыдущего года269623401728
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21172325946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23252197134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1739142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года393962
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года554750600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года506045790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года819080072936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года800747461924
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года373412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3432-2
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года184518451845
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года184518451893
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года630961281080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6129287033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года815479730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года797347140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года819080072936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года800747461924
21103 Выручка за отчетный год252183330
21104 Выручка за предыдущий год1831986
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2521830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1831980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11921770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1771710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-94060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6270
23403 Прочие доходы за отчетный год106800
23503 Прочие расходы за отчетный год12510
23504 Прочие расходы за предыдущий год143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4180
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3124200
32008 Величина капитала на 3134300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)340
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))340
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)340
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3127240
33008 Величина капитала на 3137340
36003 Чистые активы на 3137340
36004 Чистые активы на 3134320
41103 Поступления – всего за отчетный год3387116120
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1011380
41193 Прочие поступления за отчетный год3286114740
41203 Платежи – всего за отчетный год3409116120
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год307498880
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год140
41293 Прочие платежи за отчетный год28116530
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (8190) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-940)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1192+0) = -78.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-940)/Выручка (252) = -373.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (252) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -0.605

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-373.02%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ЭКСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить