ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ" ИНН:0323124740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77098920 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года423859886350993
11504 Основные средства на конец предыдущего года5988635052313531
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2224240
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2223997
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4240599063520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5990635352330
12103 Запасы на конец отчетного года138434541244137
12104 Запасы на конец предыдущего года4345412441374233
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года327400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11361142862356417309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14286201531730919552
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года651262400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2624341300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220013
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года261000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1273821280276880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2128027693214460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16977272703404026679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27270340462667931326
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6489641100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6411169100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-647964211701-1610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64211701-16101376
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9063131204809
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года631312048097609
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23330202182921823480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20218292252348022341
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года36000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2345620849323380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2084932345282890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16977272703404026679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27270340462667931326
21103 Выручка за отчетный год14672235843919133017
21104 Выручка за предыдущий год23584391913301742443
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12895137293721234805
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13729296703480543562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1777985519790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98559521-17880
22203 Управленческие расходы за отчетный год6423400500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4005754200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4646585019790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58501979-17880
23203 Проценты к получению за отчетный год8213100
23204 Проценты к получению за предыдущий год13116500
23303 Проценты к уплате за отчетный год71190425
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1193920111
23403 Прочие доходы за отчетный год867926021882316268
23404 Прочие доходы за предыдущий год2602186581626813532
23503 Прочие расходы за отчетный год1643324901629317041
23504 Прочие расходы за предыдущий год249014925174669739
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12325597445090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59745485-29860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1228119701174
24603 Прочее за отчетный год1552600
24604 Прочее за предыдущий год2697600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1248047203312-2986
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47203312-29861389
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12480472000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4720331200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12480)/Стоимость активов (16977) = -73.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12895+0+6423) = -24.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4646)/Выручка (14672) = -31.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12480)/Выручка (14672) = -85.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.735

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.726

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.276

Индекс Альтмана Z = -11.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (-31.67%), рентабельность компании (-85.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить