Общество с ограниченной ответственностью "Универсал" ИНН:0323125053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77099888 ОКВЭД:51.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года110279710
12104 Запасы на конец предыдущего года797100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года205089610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года896100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года205089610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года896100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-686760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6768610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27066940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года69400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27066940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года69400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года205089610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года896100
21103 Выручка за отчетный год891774110
21104 Выручка за предыдущий год741100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год819170790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год707900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7263320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79400
22203 Управленческие расходы за отчетный год5551930
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6231390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13900
23503 Прочие расходы за отчетный год44510
23504 Прочие расходы за предыдущий год5100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6671000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8800
24603 Прочее за отчетный год-2000
24604 Прочее за предыдущий год-1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6471000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6471000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-647)/Стоимость активов (2050) = -31.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8191+794+555) = -6.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-623)/Выручка (8917) = -6.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-647)/Выручка (8917) = -7.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 102.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.248

Индекс Альтмана Z = 3.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.15), коэффициент быстрой ликвидности (47.4), коэффициент текущей ликвидности (102.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-6.99%), рентабельность компании (-7.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить