ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЕДР" ИНН:0323125590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93413692 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17913415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1805123
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года66200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года116100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84113415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13415123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84113415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13415123
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1155123
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75311330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года842080
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83713410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84113415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13415123
21103 Выручка за отчетный год113911199412746
21104 Выручка за предыдущий год119941274611727
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110341148312864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114831286411007
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год357511-118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год511-118720
22203 Управленческие расходы за отчетный год23100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год27600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126511-118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год235-118720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126235-118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год235-118720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1221200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4115-118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115-118720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115-1180
61003 Остаток средств на начало отчетного года18050
62203 Целевые взносы за отчетный год11313118920
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год78970
62003 Поступило средств - всего за отчетный год11391119890
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год11034114830
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год197400
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год2800
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год78000
63263 прочие за отчетный год8252114830
63503 Прочие за отчетный год3583310
63003 Использовано средств - всего за отчетный год11392118140
64003 Остаток средств на конец отчетного года1791800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (841) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11034+0+231) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (11391) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (11391) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 1.718

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.718<2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КЕДР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить