ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОТЛИН" ИНН:0323125688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93414609 ОКВЭД:15.96

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262182921372
11504 Основные средства на конец предыдущего года2921362157
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26218292130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29213620
12103 Запасы на конец отчетного года1128562512985
12104 Запасы на конец предыдущего года62512068596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года414291211150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29121236912266
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39132177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132332934
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11738355040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35504260910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37956647174384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64717261533953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года616900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года201000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года287000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года215600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года903941662288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года416619392010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года239055360
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года553644001200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года239055360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года553644000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года666515260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1526100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19862534892096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5348919804743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26527550150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55015198140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37956647174384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64717261533953
21103 Выручка за отчетный год110501345413236
21104 Выручка за предыдущий год134541380713030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79711205412887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120541354612896
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год307914000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14002610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307914000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14002610
23303 Проценты к уплате за отчетный год9564520
23304 Проценты к уплате за предыдущий год45270
23403 Прочие доходы за отчетный год342435392
23404 Прочие доходы за предыдущий год435437745
23503 Прочие расходы за отчетный год17521138363
23504 Прочие расходы за предыдущий год1138390562
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7132450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2453010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год713227296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год245236205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (713)/Стоимость активов (37956) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3079)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7971+0+0) = 38.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3079)/Выручка (11050) = 27.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (713)/Выручка (11050) = 6.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.313

Х5 = Выручка/Активы = 0.291

Индекс Альтмана Z = 0.344

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (27.86%), рентабельность компании (6.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТЛИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить