Общество с ограниченной ответственностью "БЕРЕЗКА" ИНН:0323125712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93414964 ОКВЭД:52.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года184150
12104 Запасы на конец предыдущего года15045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12476
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22685
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22685
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8785
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22685
21103 Выручка за отчетный год13681200
21104 Выручка за предыдущий год1200437
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11501008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год960403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год218192
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24034
22203 Управленческие расходы за отчетный год480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19234
23503 Прочие расходы за отчетный год12595
23504 Прочие расходы за предыдущий год950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9734
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год209
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7725
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год770
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311020
32008 Величина капитала на 311120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))220
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)220
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311240
33008 Величина капитала на 311340
41103 Поступления – всего за отчетный год13680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13680
41203 Платежи – всего за отчетный год13460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год480
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год230
41293 Прочие платежи за отчетный год1250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год220
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (308) = 7.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1150+0+48) = 14.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (1368) = 12.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (1368) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.77

Индекс Альтмана Z = 4.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (12.43%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БЕРЕЗКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить