Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСтрой" ИНН:0323125818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93415521 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года247222608225678
11504 Основные средства на конец предыдущего года260822567815989
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года247222608225678
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года260822567815989
12103 Запасы на конец отчетного года151314501445
12104 Запасы на конец предыдущего года14501445304
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3151152511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11525119903
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1114975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года497551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193916144031
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1614403110258
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266612769629709
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276962970926247
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130611096211925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109621192513225
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120291426216242
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года142621624212632
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года120291426216242
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года142621624212632
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157119121542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19121542390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157124721542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24721542390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266612769629709
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276962970926247
21103 Выручка за отчетный год855175523404
21104 Выручка за предыдущий год755234042927
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365728582481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285824812537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48944694923
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4694923390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48944694923
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4694923390
23303 Проценты к уплате за отчетный год213822542019
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22542019811
23503 Прочие расходы за отчетный год14729500
23504 Прочие расходы за предыдущий год295000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2609-510-1096
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-510-1096-421
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год510453204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год453204176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2099-963-1300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-963-1300-597

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2099)/Стоимость активов (26661) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4894)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3657+0+0) = 133.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4894)/Выручка (8551) = 57.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2099)/Выручка (8551) = 24.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.96

Индекс Альтмана Z = 2.016

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.016<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (57.23%), рентабельность компании (24.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СибирьСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить