Общество с ограниченной ответственностью "Стоматолог-Плюс" ИНН:0323125825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93415544 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года497
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170
21103 Выручка за отчетный год750620
21104 Выручка за предыдущий год6200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год732609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1811
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (77) = 23.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (732+0+0) = 2.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (750) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (750) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.571

Индекс Альтмана Z = 5.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (2.4%), рентабельность компании (2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить