ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМСТРОЙПРОЕКТ" ИНН:0323126265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93418100 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202015151854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151518543269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202017341930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173419303269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202017341930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173419303269
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-640148377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1483872
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года259200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года146300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266015861553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158615433267
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202017341930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173419303269
21103 Выручка за отчетный год253315724857
21104 Выручка за предыдущий год157248573158
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117812861613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1286161322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13552863244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28632443136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13552863244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28632443136
23503 Прочие расходы за отчетный год1953192785
23504 Прочие расходы за предыдущий год1927852885
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-598267459
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год267459251
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5212982
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12982249
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-650138377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1383772

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-650)/Стоимость активов (2020) = -32.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1178+0+0) = 115.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1355)/Выручка (2533) = 53.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-650)/Выручка (2533) = -25.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.322

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.241

Индекс Альтмана Z = 3.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (53.49%), рентабельность компании (-25.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить