ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОЛДЕН ТАЙМ" ИНН:0323126307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93418146 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года600767672948
11504 Основные средства на конец предыдущего года676729482575
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50280
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года28250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6057687972975
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года679529752612
12103 Запасы на конец отчетного года88531220712732
12104 Запасы на конец предыдущего года12207127325171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194091120641000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11206780117820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196176500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176500165
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3314400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года62002331990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года616022358954232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года855915423223156
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года676599238657207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года923865720725768
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1443050860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года508623340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1444050962344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года509623442899
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14578200002009
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14578200002009
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2132943666337
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года436663375830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178772071113745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20711137458458
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года140134763514781
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года47635147816572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года532197271234863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года727123486320860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года676599238657207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года923865720725768
21103 Выручка за отчетный год23626138988264
21104 Выручка за предыдущий год1389882645730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год829268277085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год682754344249
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1533470711179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год707128301481
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3191880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18800
22203 Управленческие расходы за отчетный год142315370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год153716510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1359253461179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год534611791481
23303 Проценты к уплате за отчетный год275629431791
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29431791240
23403 Прочие доходы за отчетный год336342063497
23404 Прочие доходы за предыдущий год420634971518
23503 Прочие расходы за отчетный год439137113236
23504 Прочие расходы за предыдущий год371132361148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98082898-351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2898-3511611
24603 Прочее за отчетный год4471460
24604 Прочее за предыдущий год14600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93612752-555
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2752-5551448
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год936127520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2752-5550
36003 Чистые активы на 311444000
36004 Чистые активы на 31509600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9361)/Стоимость активов (67659) = 13.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8292+319+1423) = 135.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13592)/Выручка (23626) = 57.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9361)/Выручка (23626) = 39.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.271

Х5 = Выручка/Активы = 0.349

Индекс Альтмана Z = 1.493

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.493<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (57.53%), рентабельность компании (39.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛДЕН ТАЙМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить