Общество с ограниченной ответственностью "Окна от Ермака" ИНН:0323126353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93418206 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года768800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года768800
12103 Запасы на конец отчетного года752250333371756
12104 Запасы на конец предыдущего года2503333717560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года891255744940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12557449400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года473581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года888379340890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3793408926970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года888386941772697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3869417726970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3241-380200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3802-216000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3231-3792-2150235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3792-21502350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года212521341430315
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года213414303150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1993552748972147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5527489721470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4119766163270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7661632724620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года888386941772697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3869417726970
21103 Выручка за отчетный год61625092776135853
21104 Выручка за предыдущий год250927761358530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17830832280335628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308322803270040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год438-57449580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-574495888490
22203 Управленческие расходы за отчетный год26798600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год986705100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год171-156049580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1560-209388490
23403 Прочие доходы за отчетный год5772021420
23404 Прочие доходы за предыдущий год20214200
23503 Прочие расходы за отчетный год18728274850
23504 Прочие расходы за предыдущий год28243486240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год561-1640-23850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1640-23852250
24604 Прочее за предыдущий год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год561-1642-2385225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1642-23852250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год561-164200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1642-238500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (561)/Стоимость активов (888) = 63.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (178+0+267) = 38.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (616) = 27.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Рентабельность компании

Чистая прибыль (561)/Выручка (616) = 91.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.632

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.632

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.784

Х5 = Выручка/Активы = 0.694

Индекс Альтмана Z = 1.97

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.97<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-3.64), рентабельность продукции (27.76%), рентабельность компании (91.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Окна от Ермака

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить